MẪU BẢNG TÍNH CHÊNH LỆCH LÃI, LỖ ĐÁNH GIÁ LẠI CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ CỦA QUỸ MỞ

Mẫu bảng tính chênh lệch lãi, lỗ đánh giá lại các khoản đầu tư của quỹ mở là một công cụ quan trọng giúp các công ty quản lý quỹ thực hiện việc đánh giá lại giá trị các khoản đầu tư của mình. Mẫu đơn này được ban hành theo Thông tư 198/2012/TT-BTC và áp dụng cho các quỹ mở trong quá trình quản lý tài sản đầu tư.

Mẫu đơn dùng để làm gì?

1. Hỗ trợ việc đánh giá lại giá trị các khoản đầu tư của quỹ.
2. Giúp theo dõi chênh lệch lãi, lỗ giữa giá trị thực tế và giá trị ghi sổ.
3. Cung cấp thông tin cho các báo cáo tài chính của quỹ.
4. Đảm bảo tính minh bạch trong quản lý tài sản của quỹ.

Các trường hợp sử dụng phổ biến bao gồm: đánh giá lại cổ phiếu, trái phiếu, và các tài sản khác trong danh mục đầu tư.

1. Đánh giá lại cổ phiếu A.
2. Đánh giá lại trái phiếu A.
3. Đánh giá lại các khoản đầu tư khác.
4. Đánh giá lại tài sản bất động sản nếu có.

Ai có thể sử dụng mẫu đơn?

1. Các công ty quản lý quỹ.
2. Các tổ chức tài chính.
3. Các nhà đầu tư cá nhân có liên quan.

Hồ sơ cần chuẩn bị

Để sử dụng mẫu đơn này, cần chuẩn bị các hồ sơ liên quan đến các khoản đầu tư.

1. Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh của công ty quản lý quỹ.
2. Báo cáo tài chính gần nhất.
3. Thông tin chi tiết về các khoản đầu tư.
4. Biên bản họp của hội đồng quản trị nếu có.
5. Các tài liệu liên quan khác.

Hướng dẫn điền mẫu đơn

1. Kinh gửi

Điền thông tin tên cơ quan gửi mẫu đơn.

2. Thông tin người đề nghị

Điền thông tin cá nhân hoặc tổ chức đề nghị.

3. Thông tin bản báo cáo

Điền thông tin về các khoản đầu tư cần đánh giá lại.

4. Các khoản phải thi hành

Liệt kê các khoản đầu tư cần được đánh giá lại.

5. Các khoản đã thi hành

Liệt kê các khoản đầu tư đã được đánh giá trước đó.

6. Các khoản còn phải thi hành

Liệt kê các khoản đầu tư chưa được đánh giá.

7. Nội dung đề nghị

Trình bày nội dung đề nghị đánh giá lại các khoản đầu tư.

8. Danh mục tài liệu kèm theo

Liệt kê các tài liệu kèm theo mẫu đơn.

Một số lưu ý khi lập đơn

1. Đảm bảo thông tin chính xác và đầy đủ.
2. Kiểm tra các tài liệu kèm theo trước khi nộp.
3. Thực hiện đúng quy trình đánh giá.
4. Giữ bản sao của mẫu đơn đã nộp.

Căn cứ pháp lý

1. Thông tư 198/2012/TT-BTC.
2. Các quy định liên quan đến quản lý quỹ.
3. Luật chứng khoán.

Câu hỏi thường gặp

1. Mẫu đơn này áp dụng cho những ai?

Mẫu đơn này áp dụng cho các công ty quản lý quỹ và tổ chức tài chính.

2. Tôi có cần nộp mẫu đơn này hàng năm không?

Có, mẫu đơn này cần được nộp hàng năm hoặc khi có sự thay đổi lớn trong danh mục đầu tư.

3. Ai là người ký vào mẫu đơn này?

Mẫu đơn này cần có chữ ký của người lập, kế toán trưởng và giám đốc.

4. Mẫu đơn này có thể tải ở đâu?

Ban có thể tải miễn phí MẪU BẢNG TÍNH CHÊNH LỆCH LÃI, LỖ ĐÁNH GIÁ LẠI CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ CỦA QUỸ MỞ tại đây.